Controlo de Pagamentos por Conta de IRC em Excel — Modelo Grátis

Configure o ano e confirme o calendário

Na folha Parâmetros, indique o ano do ciclo que pretende apresentar no Painel. Registe ou confirme a data de vencimento de cada prestação e assinale se essa data está confirmada na fonte oficial. A configuração inicial para 2026 deixa as duas primeiras prestações por confirmar e inclui 15 de dezembro na terceira.

Crie as três linhas do dossiê

Na folha Controlo, use o mesmo identificador, entidade, NIF, ano do ciclo e período de referência anterior nas linhas do processo. Indique os números de prestação 1, 2 e 3. O ficheiro disponibiliza 100 linhas preparadas para registo, entre as linhas 10 e 109.

Introduza a base apenas na primeira prestação

Preencha a coleta do período anterior e as retenções na fonte não suscetíveis de compensação ou reembolso apenas na prestação n.º 1. A base registada resulta da diferença entre estes dois valores e é associada às restantes prestações do mesmo identificador.

Registe pagamentos e reveja a situação

Introduza o valor planeado, a data e o valor pago, a referência, a localização do comprovativo e, quando disponível, a liquidação final de IRC na primeira prestação. Consulte a coluna Situação, o resumo da folha Controlo e o Painel para localizar divergências ou dados ainda incompletos.

Cada processo é organizado por um identificador de controlo. Esse código liga as três prestações, mesmo quando existem vários dossiês no mesmo ano. A folha verifica se existe uma prestação 1 única e se os dados de identificação se mantêm coerentes entre linhas, evitando que a informação de uma entidade fique misturada com a de outra.

O valor planeado é introduzido por si em cada prestação. Em seguida, o ficheiro soma o planeamento por identificador e compara-o com a base calculada. Se os totais não coincidirem, a situação pode indicar Distribuição por conciliar, permitindo rever a repartição antes de tratar o registo como concluído.

A recolha dos elementos do período anterior fica concentrada na primeira linha de cada dossiê. Nos campos próprios, introduza a coleta do período anterior e as retenções na fonte não suscetíveis de compensação ou reembolso. A diferença é apresentada como base registada e replicada como referência para o controlo das prestações seguintes.

Quando a diferença entre os dois valores é negativa, o ficheiro apresenta Base negativa — validar. Trata-se de um aviso operacional: confirme os montantes introduzidos e o enquadramento do processo antes de retirar conclusões. Não existem no ficheiro fórmulas para apurar imposto, aplicar percentagens ou validar regras fiscais.

As datas de vencimento são mantidas na folha Parâmetros por ano do ciclo e número de prestação. Ao preencher essa tabela, a folha Controlo vai buscar a data configurada e mostra se a confirmação está concluída. Assim, o acompanhamento do prazo não depende de escrever repetidamente a mesma data em cada dossiê.

O ficheiro inclui ligações para uma FAQ da AT e para o calendário fiscal da AT indicado para 2026. Ainda assim, a própria folha pede que confirme o calendário aplicável na fonte oficial. Enquanto faltar data ou confirmação, a situação pode surgir como Vencimento por confirmar; este aviso não substitui a verificação do caso concreto.

Depois de registar os pagamentos, pode introduzir a liquidação final de IRC na linha da primeira prestação. O ficheiro associa esse valor ao identificador e calcula a diferença entre o total efetivamente pago e a liquidação final introduzida. O Painel reúne esta diferença para o ano selecionado, sem alterar os valores registados na folha Controlo.

Esta comparação ajuda a distinguir o total pago do valor de liquidação que foi introduzido no dossiê. Não representa uma declaração fiscal nem apura automaticamente créditos, reembolsos ou montantes a regularizar. Para a consulta interna, mantenha também a referência de pagamento e a localização do comprovativo atualizadas.