Coeficientes do regime simplificado IRS em Excel: Modelo Grátis

Configure o titular e o ano fiscal

Comece na folha Parâmetros, onde pode indicar o titular ou entidade e definir o ano fiscal predefinido. O Painel permite selecionar um ano que exista na tabela de parametrização, pelo que a informação apresentada deve estar alinhada com as combinações de ano e classe que introduziu.

Defina as classes e os coeficientes confirmados

Na tabela de parâmetros, preencha o código de classe, a designação, o coeficiente e, quando aplicável, a indicação de controlo de despesas e a respetiva percentagem de referência. A folha inclui campos para anotar a fonte oficial ou nota de confirmação. A classificação legal e os valores aplicáveis devem ser confirmados para o ano fiscal em causa.

Registe os rendimentos da atividade

Na área de rendimentos da folha Registos, indique um ID, ano fiscal, data, documento, entidade ou cliente, descrição, código de classe, estado e rendimento bruto. Com o estado Activo, o ficheiro pesquisa o coeficiente correspondente e calcula o rendimento tributável estimado. Os registos anulados não entram nos totais ativos.

Introduza encargos e reveja o Painel

A segunda área de Registos destina-se ao controlo de encargos, incluindo a percentagem considerada afeta à atividade, a confirmação de comprovação e identificação e o estado do registo. No Painel, reveja os totais, a diferença face à referência parametrizada e os avisos de dados antes de interpretar os valores.

O cálculo central do ficheiro é direto e verificável: para cada rendimento ativo com classe e coeficiente configurados, o rendimento tributável estimado resulta da multiplicação do rendimento bruto pelo coeficiente aplicado. Esta estimativa fica visível em cada linha de Registos e é somada no Painel para o ano escolhido.

Essa separação é útil para quem emite recibos verdes ou mantém outra atividade empresarial ou profissional e precisa de distinguir faturação registada de valor tributável estimado. O resultado não corresponde a uma liquidação de IRS, nem determina imposto a pagar, deduções ou declaração a entregar.

A tabela em Parâmetros organiza cada regra por ano fiscal e código de classe. A chave criada pelo ficheiro junta esses dois elementos, evitando que um rendimento de determinado ano use, por engano, um coeficiente configurado para uma combinação diferente.

As classes iniciais funcionam como estrutura configurável, não como confirmação automática da regra fiscal aplicável. O campo de coeficiente deve ser preenchido depois de verificar a natureza legal do rendimento e a regra em vigor. A própria folha reúne referências ao artigo 31.º do CIRS e a uma FAQ do Portal das Finanças sobre despesas e identificação.

Quando uma classe está marcada como sujeita a controlo de despesas, a percentagem de referência também é parametrizada por si. Se essa percentagem estiver em falta, o ficheiro assinala a necessidade de completar o parâmetro e não apresenta uma referência numérica no resumo.

Cada linha de rendimento contém elementos práticos para a revisão: ID, data, documento, cliente ou entidade, descrição, código de classe, estado e montante. O campo Estado do cálculo orienta a leitura quando falta o ano fiscal, a classe, o rendimento bruto ou o coeficiente da combinação selecionada.

O controlo de despesas é tratado numa área própria de Registos. Aí pode indicar encargos, a percentagem considerada afeta à atividade, o estado e se o encargo está comprovado e identificado. Apenas os montantes ativos e confirmados pelo utilizador são incluídos no controlo apresentado no Painel.

Esta distinção evita confundir um encargo registado com um montante já aceite no controlo interno. Um item marcado como “A confirmar” ou “Não” permanece fora desse total, permitindo-lhe rever a documentação e a afetação antes de o considerar.

O Painel apresenta o rendimento bruto ativo, o total tributável estimado, os encargos confirmados, a despesa de referência parametrizada e a diferença entre ambos. À direita, o resumo por classe mostra a designação configurada e os totais de rendimento bruto e tributável estimado associados a cada código.

Além dos totais, importa verificar os controlos finais. O ficheiro destaca rendimentos sem classe, coeficientes por parametrizar, encargos ativos ainda não confirmados e diferenças de reconciliação por classe. Um ID repetido ou uma data cujo ano não coincide com o ano fiscal também é indicado para revisão na folha de registos.

Uma diferença de reconciliação não altera os valores introduzidos. É um sinal para confirmar se todos os rendimentos ativos foram classificados de forma consistente e se o resumo por classe reflete os registos que pretende analisar.