Preparação da IES em Excel: Modelo Grátis

Identifique a entidade e o exercício

Comece na folha Preparação IES, substituindo os dados de exemplo pela entidade, NIF, exercício, data de fim do exercício e versão de trabalho. Registe também o responsável pela revisão, a tolerância interna de conferência e a situação de entrega. O prazo é um campo de registo: confirme-o sempre na fonte oficial aplicável ao exercício.

Mapeie os saldos para os campos declarativos

Depois, utilize as linhas de mapeamento para indicar o anexo ou campo a confirmar, a rubrica declarativa, a origem e a conta ou agrupamento contabilístico. Introduza o saldo, seleccione o fator de sinal 1 ou -1 e, quando exista suporte identificável, registe o ajustamento documentado. A coluna Valor proposto calcula o saldo multiplicado pelo fator, acrescido do ajustamento.

Registe as conferências e o tratamento

Na folha Conferências, abra uma linha para cada verificação relevante. Nas conferências numéricas, preencha o valor de origem e o valor declarado; a diferença e o Resultado são calculados com base na tolerância interna. Nas verificações documentais, o resultado depende da indicação de evidência ou da respectiva localização.

Reveja o Painel e complete a entrega

Por fim, consulte o Painel para ver os contadores de mapeamentos, conferências, divergências, dados em falta e tratamentos por concluir. Depois da entrega, complete a situação, data, referência e localização do comprovativo de entrega. Esta informação alimenta o resumo, mas não equivale a validação oficial da declaração.

A preparação da IES em Excel fica estruturada em quatro folhas: Painel, Preparação IES, Conferências e Instruções. A folha principal reúne os dados de enquadramento, o mapeamento contabilístico e o registo da entrega. O Painel lê esses registos para apresentar uma visão de controlo interno por entidade e exercício.

O registo não preenche nem envia a declaração eletrónica. Serve para preparar informação, identificar os anexos IES ou campos que precisam de confirmação e manter uma pista de revisão. As ligações indicadas nas Instruções destinam-se à consulta do modelo, anexos, instruções e calendário fiscal oficiais.

Cada linha de mapeamento permite associar uma origem, como balancete, balanço, demonstração dos resultados, demonstração dos fluxos de caixa ou mapa de suporte, a uma rubrica declarativa. A referência do anexo ou campo é introduzida pelo utilizador, pois depende do modelo oficial aplicável à entidade e ao exercício.

Quando existem dados na linha, o ficheiro atribui um identificador MAP. O estado do mapeamento assinala, entre outras situações, referências IES em falta, valor ou fator em falta, validação ou não aplicabilidade. Assim, a revisão das rubricas declarativas pode partir das linhas que ainda exigem decisão ou documentação.

Uma conferência numérica compara o valor de origem com o valor declarado e calcula a diferença. Se o valor absoluto dessa diferença for igual ou inferior à tolerância definida na Preparação IES, o resultado é conforme tolerância. A tolerância interna é editável e não representa um limite, regra ou aceitação oficial.

Para uma conferência documental, o ficheiro verifica se foi registada evidência ou a sua localização. Além do resultado, pode indicar o estado do tratamento, motivo, acção a executar, responsável, data-alvo e data de conclusão. Este percurso permite separar uma divergência tratada de uma situação ainda sem elementos suficientes.

Antes de considerar o trabalho concluído, confirme nas fontes oficiais o modelo, anexos, instruções, campos e prazo aplicáveis ao exercício. A folha Preparação IES inclui campos para registar a data da confirmação oficial e observações, evitando que uma referência de trabalho seja tomada como uma regra permanente.

O prazo indicado, a situação de entrega, a data, a referência e a localização do comprovativo são preenchidos manualmente. No Painel, o estado Sem pendências identificadas significa apenas que as fórmulas não encontraram pendências nos dados introduzidos. O ficheiro não calcula um total global de rubricas nem confirma a conformidade da IES.