IVA de trabalhador independente em Excel: Modelo Grátis

Defina o intervalo e os parâmetros confirmados

Comece na folha Parâmetros, onde pode indicar o titular ou empresa, o NIF, as datas inicial e final de análise e a tolerância de controlo. Configure apenas as percentagens de taxa que tenha confirmado e associe-as aos códigos disponíveis. O intervalo é válido quando a data inicial não é posterior à final.

Substitua as linhas de exemplo pelo seu registo

Depois, trabalhe na folha Registo IVA. As linhas de exemplo são fictícias e devem ser eliminadas ou substituídas antes da utilização com dados reais. Registe uma linha por documento ou por regularização identificável, com as datas, tipo de movimento, documento, referência, entidade e natureza de IVA.

Introduza os valores confirmados do documento

Introduza a base tributável, o IVA no documento e, quando aplicável após confirmação, os valores de IVA dedutível considerado e IVA liquidado considerado. A taxa configurada alimenta o cálculo aritmético de controlo; os montantes considerados continuam a ser campos preenchidos por si. Para notas de crédito e regularizações, indique os sinais de acordo com o documento, pois não há inversão automática.

Leia os resultados apresentados no Painel

Por fim, consulte o Painel para ver os totais incluídos no intervalo, o saldo de controlo, o número de registos não OK e o estado final do período. Os dois gráficos resumem os montantes de IVA liquidado e dedutível considerados e a distribuição das situações de controlo registadas.

O controlo de IVA para trabalhador independente começa pela qualidade dos dados introduzidos. A folha de registo inclui a data do documento, a data da operação, o tipo de movimento, a referência, a identificação fiscal, a entidade e a natureza de IVA. Esta estrutura ajuda a manter cada elemento associado ao documento que lhe dá suporte.

Cada linha também separa a base tributável do IVA calculado de controlo, do IVA constante no documento e dos montantes que decidiu considerar. Essa separação é útil quando o tratamento ainda precisa de confirmação, porque o ficheiro não assume se um valor deve ser liquidado ou deduzido.

No Painel, o intervalo definido em Parâmetros determina quais os registos incluídos através da data do documento. Os totais de IVA liquidado considerado e de IVA dedutível considerado resultam exclusivamente dos valores introduzidos nas respetivas colunas do Registo IVA dentro dessas datas.

O saldo de controlo corresponde à diferença entre aqueles dois montantes. Serve para leitura interna do conjunto registado, não para determinar um valor de declaração ou pagamento. Se alterar o intervalo, reveja os documentos abrangidos e confirme se as datas de análise continuam adequadas ao controlo que pretende fazer.

A diferença de controlo compara o IVA indicado no documento com o valor calculado a partir da base tributável e da taxa configurada. Quando a diferença fica dentro da tolerância definida, o estado de controlo é Conforme; acima desse limite, surge Divergência. A tolerância é editável e deve refletir o critério que confirmou para a sua análise.

Os estados finais distinguem ainda situações como Incompleto, Por confirmar, Pendente e Rever divergência. Um registo apenas chega a OK quando contém os campos documentais essenciais, não apresenta divergência aritmética e está marcado como Conferido. Este resultado não valida o enquadramento fiscal do documento.

Nenhuma taxa de IVA vem predefinida. Na folha Parâmetros existem códigos de taxa editáveis, com espaço para indicar a respetiva descrição e percentagem confirmada. Ao selecionar um código no Registo IVA, o ficheiro procura a percentagem correspondente para executar apenas o cálculo aritmético de controlo.

Também não estão incluídos prazos, limites, periodicidades, regras de dedução, isenção, autoliquidação ou submissões eletrónicas. Antes de considerar IVA liquidado ou dedutível, confirme o tratamento aplicável na fonte oficial adequada e, quando necessário, com contabilista certificado. Guarde versões periódicas do ficheiro antes de alterações relevantes.